In Deutschland ändern sich die Fristen für die Einreichung der Steuererklärungen je nach Jahr und Art der Einreichung. Wir erklären Ihnen die wichtigsten Termine für das Jahr 2025.
Jedes Jahr müssen Menschen aus allen Bereichen des Lebens eine Steuererklärung (Steuererklärung) für das vorherige Steuerjahr einreichen. Diese Steuererklärungen müssen innerhalb einer bestimmten Frist bei der zuständigen Finanzbehörde (Finanzamt) eingereicht werden.
Hier ist eine Zusammenfassung, was Sie als Steuerpflichtiger in Deutschland einreichen müssen, zusammen mit den wichtigsten Terminen und Regeln.
Wer muss eine Steuererklärung einreichen?
Die normale Frist für die Einreichung der Steuererklärung gilt für alle, die verpflichtet sind, eine Steuererklärung über das Einkommen (Einkommensteuererklärung) abzugeben.
Dazu gehören Selbstständige (Freiberufler) und Menschen, die selbstständig tätig sind (selbstständig), sowie alle, die während des vorherigen Steuerjahres Arbeitslosengeld, Krankengeld, Elterngeld oder Kurzarbeitergeld bezogen haben.
Ebenso gilt dies, wenn Sie mehr als 520 € im Jahr aus dem Rentenversicherungssystem erhalten haben.
Andere Einnahmen, wie zum Beispiel die Mieteinnahmen aus Ihrer Wohnung, unterliegen den aktuellen Ausnahmegrundsätzen (die sich jährlich ändern).
Wann muss ich meine Steuererklärung für das Jahr 2025 einreichen?
Wenn Sie Ihre Steuererklärung für das Jahr 2024 selbst einreichen möchten, haben Sie bis zum 31. Juli 2025 Zeit.
Bitte beachten Sie, dass dies ein Monat früher ist als im Vorjahr (als die Fristen nach der Corona-Pandemie verlängert wurden).
In Deutschland gibt es längere Fristen für die Einreichung der Steuererklärungen, wenn man sich bei einem Steuerberater (Steuerberater) oder einer Steuerhilfevereinigung (Lohnsteuerhilfeverein) berät.
Welche Frist gilt für die Einreichung der Steuererklärung bei einem Steuerberater?
Wenn Sie nicht in der Lage sind, Ihre Steuererklärung rechtzeitig einzureichen, kann der Besuch bei einem Steuerberater eine Möglichkeit sein, die Frist zu verlängern.
In der Regel gibt es eine Verlängerungsfrist von sieben Monaten, wenn Sie sich bei einem Steuerberater oder einer Steuerhilfevereinigung beraten.
Die letzte Frist für die Einreichung der Steuererklärung für das Jahr 2024 bei einem Steuerberater ist der 1. März 2026.
In der Praxis bedeutet dies, dass die Frist am Montag, 2. März 2026, endet.
Wenn die Fristen für die Steuererklärungen in einem Ende der Woche oder an einem Feiertag fallen, verlängert sich die Frist auf den nächsten Werktag.
In bestimmten Fällen kann die Finanzbehörde (Finanzamt) auch eine individuelle Frist für die Einreichung der Steuererklärung setzen, die verpflichtend ist.
Was passiert, wenn ich meine Steuererklärung viel zu spät einreiche?
Wenn Sie sich Sorgen machen, dass Sie die Frist verpassen, sollten Sie die Finanzbehörde (Finanzamt) informieren.
Wenn Sie selbstständig tätig sind, müssen Sie einen schriftlichen Antrag auf Verlängerung der Frist stellen.
Erklären Sie, warum Sie eine Verlängerung benötigen, und schlagen Sie einen neuen Frist vor. Die Finanzbehörde hat keine Verpflichtung, eine Verlängerung zu gewähren, aber es ist ratsam, dies zu tun.
Die Finanzbehörde in Deutschland ist auch bereit, in Fällen von schweren Krankheiten, einer längeren Abwesenheit vom Land oder einer anderen besonderen Situation Mitleid zu zeigen.
Wenn Sie die Frist verpassen und keine Verlängerung erhalten, müssen Sie eine zusätzliche Gebühr für die verspätete Einreichung der Steuererklärung zahlen.
Diese zusätzliche Gebühr beträgt in der Regel mindestens 25 € pro Monat im letzten Monat oder 0,25 % des verpflichtenden Steuerbetrags und wird automatisch eingezogen, ab dem 1. August 2025.
Wenn Sie die Steuern auch nachdem Sie die Frist verpasst haben, nicht bezahlen, kann die Finanzbehörde (Finanzamt) eine offizielle Aufforderung mit einer neuen Frist senden.
Wenn Sie diese Frist nicht einhalten, kann dies zu einer zusätzlichen Zahlungspflicht (Zwangsgeld) führen. Der Strafbetrag kann zwischen 100 und 500 € liegen, kann aber auch höher sein, insbesondere in schweren Fällen.
