Der Tatbestand der Steuern in Österreich ist viel komplexer als man denkt – wenn man weiß, wo man suchen muss.
Ob Sie neu in Österreich sind oder seit Jahren hier leben, die Steuerzeit kann oft wie ein verwirrendes Labyrinth aus Formularen und Ziffern wirken. Aber es lohnt sich, sich die Zeit zu nehmen, um zu verstehen, was Sie beanspruchen können – und damit können Sie Hunderte Euro sparen.
Die Österreichische Arbeiterkammer (AK) bietet Ihnen hier einige wichtige Steuer-Tipps, die Ihnen helfen können, Ihre Steuern zu sparen, insbesondere wenn Sie als Arbeitnehmer, Elternteil, Reisender oder Selbstständiger arbeiten.
Negative Steuern für niedrige Einnahmen
Wenn Sie keine Steuern auf Ihre Einnahmen gezahlt haben – weil Sie Teilzeit gearbeitet haben, eine Auszeit genommen haben oder Elternzeit genommen haben – können Sie möglicherweise wieder Steuern zurückfordern. Österreich bietet nämlich eine negative Steuer, oder einen Sozialversicherungsbonus, für Personen mit niedrigen Einnahmen.
Das ist besonders wichtig, wenn Sie so wenig verdient haben, dass keine Steuern auf Ihre Einnahmen gezahlt wurden. Sie können dann einen Teil Ihrer Sozialversicherungsbeiträge zurückfordern – und sogar mehr, wenn Sie Anspruch auf Reisekosten haben, wie albinfo.at berichtet.
Steuerermäßigung für Alleinerziehende und für Alleinstehende
Österreich bietet jährliche Steuerermäßigungen für Alleinerziehende und für Alleinstehende, abhängig von der Anzahl der Kinder, die Sie haben, und ob Ihr Partner unter einem bestimmten Einkommensschwellen (7.284 € im Jahr 2025) liegt.
Sie können folgende Steuerermäßigungen beanspruchen:
- 601 € für ein Kind
- 813 € für zwei Kinder
- 268 € für jedes weitere Kind
Diese Steuerermäßigungen gelten auch als negative Steuern, was bedeutet, dass Sie auch mit einer niedrigen oder gar keiner Steuerlast rechnen können, wie thelocal schreibt. Die wichtigste Voraussetzung: Sie müssen mindestens ein Kind für mehr als sechs Monate Unterhaltsleistungen erhalten haben.
Family Bonus Plus und zusätzliche Kinderzulage
Der Family Bonus Plus ist ein wichtiger Steuerbonus für Eltern, die arbeiten. Er reduziert direkt die Steuer auf Ihre Einnahmen um:
- 2.000,04 € im Jahr für jedes Kind unter 18 Jahren
- 650,04 € im Jahr für jedes Kind über 18 Jahren
Der Bonus kann zwischen den Eltern aufgeteilt oder von einem Elternteil allein beansprucht werden, je nach Vereinbarung. Beachten Sie jedoch: Dies ist keine negative Steuer, also wenn Sie nicht viel Steuern zahlen, können Sie möglicherweise nicht direkt von diesem Bonus profitieren.
Wenn Sie nicht für den vollständigen Bonus in Frage kommen, können Sie jedoch eine zusätzliche Kinderzulage bis zu 700 € pro Kind pro Jahr beantragen, abhängig von Ihren Einnahmen und Ihrer Arbeitsaktivität.
Beantragung von Unterhalts- und Nahrungsmittelkosten
Wenn Sie Unterhaltsleistungen für Ihre Kinder bezahlen, die außerhalb Ihrer Wohnung leben, können Sie eine Zulage für die Kinderbetreuung beantragen – vorausgesetzt, die Zahlungen entsprechen den gesetzlichen Anforderungen.
Im Jahr 2025 können Sie folgende Zulagen beantragen:
- 37 € pro Monat für das erste Kind
- 55 € pro Monat für das zweite Kind
- 73 € pro Monat für jedes weitere Kind
Die Kinder müssen in Österreich, der EU oder der Schweiz leben. Für Kinder in anderen Ländern werden nur 50 € pro Monat oder die Hälfte der Kinderbetreuungskosten berücksichtigt.
Spenden und Kirchenbeiträge
Spenden an registrierte Wohltätigkeitsorganisationen und Kirchenbeiträge bis zu 600 € pro Jahr sind steuerermäßigt. Die meisten bekannten Organisationen melden diese Spenden direkt an die Finanzbehörde, sodass sie automatisch in Ihre Steuererklärung einbezogen werden.
Sie können auch Kirchenbeiträge beantragen, die in Ihrem Namen von Ihrem Partner oder Ihren Kindern geleistet wurden, wenn Sie Unterhaltsleistungen für sie erhalten.
Reisekosten
Wenn Sie eine lange Strecke zurücklegen müssen, um zur Arbeit zu kommen, können Sie möglicherweise Anspruch auf Pendlerpauschale, oder Reisekostenentschädigung, haben.
- Die kleine Reisekostenentschädigung gilt ab 20 km, wenn öffentliche Verkehrsmittel verfügbar sind.
- Die große Reisekostenentschädigung beginnt ab 2 km, wenn öffentliche Verkehrsmittel nicht verfügbar sind.
Bei beiden Fällen können Sie auch einen Euro pro Kilometer für die Reisekosten beanspruchen: 2 € pro Kilometer für eine Hin- und Rückfahrt. Wenn Ihr Arbeitgeber die Kosten für öffentliche Verkehrsmittel übernimmt, wird diese Entschädigung von Ihrem Lohn abgezogen, aber Sie können noch die Differenz beantragen.
Fortbildung und Weiterbildung im Zusammenhang mit der Arbeit
Wenn Sie Ihre Karriere in Österreich aufbauen, können Sie möglicherweise die Kosten für Fortbildung und Weiterbildung im Zusammenhang mit Ihrer Arbeit absetzen.
Dies umfasst Kursgebühren und Materialien, Reisekosten für den Kursort und Prüfungen und Zertifikate.
Even Klassen in der Sprache können qualifiziert werden – wenn Sie die Sprache für Ihre Arbeit benötigen.
Home-Office-Zulage
Wenn Sie von zu Hause aus arbeiten, können Sie möglicherweise eine allgemeine Zulage für das Home-Office beantragen – 3 € pro Tag, bis zu 100 Tagen pro Jahr. Wenn Ihr Arbeitgeber bereits einige dieser Kosten erstattet, wird die Zulage entsprechend reduziert.
Über diese Zulage hinaus können Sie auch die aktuellsten Kosten für digitale Arbeitsgeräte (wie einen Computer oder Internetzugang) absetzen. Sie können auch bis zu 300 € pro Jahr für ergonomische Mobiltelefone absetzen – wenn Sie von zu Hause aus mindestens 26 Tage pro Jahr gearbeitet haben.
Ab 2025 wird die allgemeine Home-Office-Zulage in die neue Home-Office-Pauschale umgewandelt, aber die Regeln bleiben gleich.
Arbeitsratsumlage
Die Arbeitsratsumlage wird normalerweise automatisch von Ihrem Lohn abgezogen, aber wenn Sie sie nicht deklarieren, wird sie nicht von Ihren Steuern abgezogen.
Stellen Sie sicher, dass Sie die volle Summe unter “Sonstige Aufwendungen im Zusammenhang mit der Einkommen” in Ihrer Steuererklärung eintragen. Gebühren für Gewerkschaften, die bereits monatlich über die Lohnliste abgerechnet werden, können nicht erneut beantragt werden.
Behinderung, Krankheit oder spezielle Diät
Wenn Sie eine Behinderung haben oder eine spezielle Diät benötigen, können Sie möglicherweise feste Entschädigungen und außergewöhnliche Ausgaben beantragen.
Die Höhe der Entschädigung hängt von der Behinderungsstufe (ab 25 %) ab. Für diätische Bedürfnisse variieren die monatlichen Zulagen zwischen 42 € und 70 €, je nach Situation.
Es können auch Ausgaben wie Medikamente, ärztliche Hilfe (wie Rollstühle), Krankenhausaufenthalte oder Behandlungen – mit oder ohne bekannte Behinderung – beantrag
